飲料外送員胡子齊，在一次送單時，撞見離奇的「人體自燃」慘案，竟發現其手法與他所鑽研的魔術技巧有著微妙關聯。接著，原本是律師、如今成了菜鳥警察的李博亞，經過自燃案和胡子齊合作過後再度找上門，他帶來一樁舞台劇演員自戕案，卻隱隱透露出詭異的「表演痕跡」。

胡子齊愈深入調查，愈能感受到幕後黑手似乎在利用魔術概念，一步步操控命案的發生。當墾丁畢業旅行的學生集體中邪，當世界魔術大會即將登場，一連串異常事件背後都指向同一個神秘身影。

面對魔術與推理交織的燈光與暗影，這場真正的主秀究竟是精心預謀，還是更深層的陰謀詭計？李博亞與胡子齊這對「魔術師×警察」組合，必須在最後關頭拆穿這場大騙局，揭開真相的帷幕——